Resultaten en Cashflow

Resultaten en Cashflow

De operationele kasstroom/cashflow gaat over het operationeel resultaat van een bedrijf.

Het is de geldstroom van inkomsten en uitgaven die betrekking hebben op het dagelijks functioneren van een bedrijf.

Verwachte resultaten en cashflow van periode 3

Bij periode 3 gaan we per product berekenen.

Hoe?

Door de verkoopprijs te vermenigvuldigen met het aantal verkoop (p*q) => De totale omzet bedraagt € 14.474.716,01,

en de totale kosten bedragen € 7.903.88,33

Hierop is een belasting van 22,2% te berekenen.

Het resultaat voor belasting is omzet – kosten en dat bedraagt € 5.112.107,82

Operationele cashflow = resultaat na belasting + afschrijvingen – klantenkrediet + leverancierskrediet – voorraadmutatie.

=> Berekening: € 5.112.107,82+ € 633.333,33 – € 603.113,17 + 0 – € 676.000,00 = € 4.466.327,99

Cashflow uit financiering = kapitaal + investeringskrediet – terugbetaling investeringskrediet.

=> Berekening: 1.000.000,00 + 1.500.000,00 -70.000,00 = € 2.430.000,00

Kasstroom: operationele cfl + cfl uit investeringen + cfl uit financiering = € 4.496.327,99

Vergelijking van geschatte en werkelijke resultaten

De werkelijke resultaten liggen wat lager in vergelijking met de geschatte resultaten.

Er werd een inschattingsfout gemaakt bij het investeringskrediet.

Officiële resultaat

De eind-grafiek toont aan dat A3 het meeste omzet heeft gedraaid. Dit komt door hun grote inzet in producten: BAS en GOO. Ons bedrijf scoorde dan beter op de duurdere producten: ADV en TOP.

Maar door verkeerde schattingen van aantallen om te produceren, hebben we soms te weinig of te veel geproduceerd.